Как получить налоговый вычет за ортодонтическое лечение?

Какие документы собрать и как заполнить декларацию?

Один из способов снизить стоимость ортодонтического лечения — получить налоговый вычет. Рассказываем, кто может его получить и как правильно заполнить декларацию.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — мера господдержки, которая позволяет вернуть часть уже уплаченных налогов. Получить его могут все, кто работает официально и платит налог на доходы 13%. Соответственно, самозанятые и ИП, работающие на льготных налоговых режимах, получить такой вычет не могут — у них уже есть льгота по уплате налогов.

Перечень медуслуг, за которые можно получить вычет, разделен на два вида:

·       недорогостоящее лечение (код 1), в которое входит пломбирование и удаление, в том числе сложных зубов, коррекция прикуса брекетами и элайнерами, простое протезирование;

·       дорогостоящее лечение (код 2), к которому относится установка имплантатов и протезирование на них, а также костнопластические операции (наращивание костной ткани перед имплантацией, хирургическое уменьшение или увеличение размера челюсти при ортолечении и так далее).

Сумма возврата за обычное лечение ограничена 150 тысячами рублей, для дорогостоящего лечения такого ограничения нет. Получить вычет можно не только за себя, но и за детей, родителей и супругов.

Какие документы нужно подготовить

Для получения налогового вычета нужны документы, подтверждающие, что человек платит налоги и прошел лечение в аккредитованном медицинском учреждении. Для этого нужно:

·       получить справку о доходах за год, предшествующий году получения вычета, это справка 3-НДФЛ;

·       запросить в стоматологии копии лицензии на осуществление медицинской деятельности и договора на оказание услуг, при этом на копиях должна стоять печать медучреждения и подпись ее директора;

·       оригиналы справок об оказании медицинских услуг с указанием кода медицинских услуг по установленному Минздравом образцу.

Если налоговый вычет получается на члена семьи, нужно еще подтвердить родство. Для супругов таким подтверждением служит свидетельство о браке, для детей и родителей — свидетельство о рождении. Для получения вычета за 2024 год подтверждать стоимость лечения не потребуется.

Где можно заполнить заявление

Заявление можно тремя способами:

·       лично в налоговом органе по месту жительства;

·       через личный кабинет на сайте https://lkfl2.nalog.ru/;

·       через мобильное приложение «Мой налог».

Авторизоваться на портале можно через учетную запись на Госуслугах (она должна быть подтвержденной) или через оформление учетной записи на сайте Налог.ру. Для ее получения нужно обратиться в местную налоговую. Для заверения заявления потребуется оформить электронную подпись. Это можно сделать в личном кабинете на сайте. На ее оформление может уйти 1 рабочий день.

Как правильно заполнить декларацию

При личной подаче нужно запросить у работодателя справку 3-НДФЛ, собрать все остальные необходимые документы, прийти в налоговую и заполнить декларацию от руки. Инспектор, принимающий документы, сразу проверит, насколько правильно заполнено заявление и хватает ли документов для получения вычета.

При заполнении декларации через сайт или приложение нужно перейти в раздел «Получить вычет» и выбрать из списка «При лечении или покупке медикаментов». Далее, следуя подсказкам, нужно заполнить все поля и подгрузить все необходимые документы. Их общий размер не должен превышать 20 Мб.

При заполнении декларации онлайн не нужно загружать сведения о доходах — при официальном доходе налоговая подтянет их автоматически. Сервис также сам рассчитает сумму вычета. Готовый документ подписывается полученной до этого электронной подписью.

Когда налоговая вернет деньги

Проверка документов может занимать до 3 месяцев, но обычно ответ приходит в течение 30 дней. За ходом проверки можно следить в личном кабинете в разделе уведомлений. По завершении всех процедур деньги поступают на указанный в заявлении счет.

Если каких-то документов не хватает, инспектор попросит загрузить их в личный кабинет или принести оригиналы в налоговую. Иногда из-за ошибки банка деньги могут поступить на счет в личном кабинете налогоплательщика. В этом случае нужно обратиться к инспектору по месту жительства и написать заявление на вывод средств с налогового счета на банковский.